沅江市殡仪馆2021年部门预算说明
根据湖南省财政厅部门预算公开的相关要求，现将沅江市殡仪馆2021年部门预算编制说明如下：
一、 工作职责
(1)认真贯彻执行国家的殡葬法规和方针政策以及地方殡葬法规。
(2)做好全馆干部职工的政治思想工作及业务培训，保障干部职工的民主政治权力；
(3)配合上级部门监督检查殡葬法规的执行情况，会同有关部门处理违法丧葬案件；
(4)加强规范化、法制化建设，促进社会主义精神文明建设，推动殡葬改革事业健康、有序发展；
(5)为丧属提供遗体接送、冷藏、整容化妆、火化、骨灰寄存等服务；
(6)为丧属提供召开追悼会有关服务；
(7)为丧属提供丧葬用品的供应服务。
(8)完成上级党委政府和业务主管部门交办的其他工作。
二、部门预算单位构成
根据编委核定，我殡仪馆所属事业单位1个，全部纳入2021年部门预算编制范围。
三、部门预算人员构成
截止2020年12月（预算编制时间），我系统纳入部门预算编制27人。其中：实有在职人员22人，离退休人员5人，遗属0人。
四、2021年收支预算
按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。支出情况分别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。
（一）收入预算
2021年单位预算收入511.969万元，其中：一般公共预算拨款212.969万元，纳入公共预算管理的非税拨款299万元，政府性基金拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。收入较去年增加167.312万元，主要是财政拨款增加。
（二）支出预算
2021年单位预算支出511.969万元，其中：
1、按支出项目类别分：
基本支出212.969万元，分别为：人员经费支出188.969万元，公用经费支出24万元，主要是保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出299万元，其中: 专项成本项目支出299万元，主要用于殡葬等方面；
2、按支出功能分类股目：
2080201 行政运行196.358万元
2081004 殡葬299万元
2210201住房保障支出16.611万元
3、按支出经济分类股目：
工资福利支出188.969 万元；
商品和服务支出24万元；
对个人和家庭的补助支出0万元；
项目支出299万元；
2021年全年收支预算平衡。
五、其他重要事项
(一）机关运行经费执行情况
2021年单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款212.969万元，比2020年预算增加89.312万元，增加41.93%。增加原因为财政拨款增加。
（二）“三公”经费情况
2021年，我系统 “三公”经费财政拨款预算数2万元，其中：公务接待费2万元，公务用车购置费用0万元，公务用车运行维护费0万元。同比上年持平，持平原因节约开支。
（三）政府采购情况
2021年，我单位安排政府采购预算195万元，使用采购195万元，主要用于殡葬等。
（四）国有资产占用使用情况
截止2020年12月30日，我单位共有车辆4辆，价值75.53万元；电脑11台，价值6.87万元；专用设备5台，价值358.11万元等等，资产总价值1070.37万元。
（五）预算绩效评价情况
2021年度，本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额511.969万元，其中，基本支出212.969万元，项目支出299万元。
专项成本项目绩效评价：项目金额299万元，完成独立开展经营及接待服务工作，开展移风易俗，破除迷信，开展帮困济丧和殡葬服务目标，达到按年初计划执行成效，获得专款专用收益。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。