关于2015年财政决算（草案）的报告

――2016年6月27日在市十六届人大常委会第31次全体会议上

市财政局局长  滕国辉

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，向会议报告2015年财政决算（草案）情况，请予审议。

2015年，是“十二五”规划收官之年，也是新预算法颁布实施的第一年。这一年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，市财政部门深入贯彻落实党的十八大、十八届四中和五中全会精神，紧紧围绕市委、市政府决策部署，深化财税体制改革，积极组织收入，科学统筹财政资金，调优支出结构，财政收入和财政支出均实现平稳增长，财政体制机制日渐完善，较好地支持和促进了我市经济社会发展。

一、公共财政预算收支决算情况

（一）公共财政预算收入决算情况

2015年，我市一般公共预算转移性收入总计471889万元，其中一般公共预算收入79102万元，返还性收入7648万元，一般性转移支付收入173153万元，专项转移支付收入122564万元，债券转贷收入39848万元，调入预算稳定调节基金9200万元，原基金科目变动调入资金1969万元，上年结余38405万元（其中上年结转下年支出38363万元，净结余42万元）。

1、一般公共预算收入完成情况

2015年，全市完成公共财政收入108373万元，为年度预算120023万元的90.29%，同比上年完成106226万元增收2147万元，增长2%。按征管部门分：国税系统完成22005万元，为年度预算48000万元的45.84%，同比上年完成33450万元，减收11445万元，下降34.21%；地税系统完成48875万元，为年度预算49000万元的99.74%，同比上年完成45580万元，增收3295万元，增长7.23%；财政系统完成37493万元，为年度预算23023万元的162.85%，同比上年完成27196万元，增收10297万元，增长37.86%。按收入级次分：完成上划上级收入29271万元；完成一般公共预算收入79102万元。

一般公共预算收入具体完成情况如下：

（1）完成增值税4638万元，为预算的50.7%，同比上年下降28.59%。

（2）完成营业税9381万元，为预算的74.89%，同比上年下降13.74%。

（3）完成企业所得税1717万元，为预算的90.18%，同比上年下降19.73%。

（4）完成个人所得税1859万元，为预算的301.7%，同比上年增长177.87%。

（5）完成城市维护建设税2202万元，为预算的50%，同比上年下降10.7%。

（6）完成城镇土地使用税1934万元，为预算的95.27%，同比上年下降3.3%。

（7）完成房产税1398万元，为预算的126.5%，同比上年增长34%。

（8）完成耕地占用税3076万元，为预算的90.47%，同比上年增长4.23%。

（9）完成土地增值税5441万元，为预算的151.13%，同比上年增长38.87%。

（10）完成契税7731万元，为预算的112%，同比上年增长6.22%。

（11）完成其他地方税收收入1215万元，为预算的121.5%，同比上年增长6.02%。

（12）完成非税收入38510万元，为预算的155.17%，同比上年增长35.8%。

2、一般性转移支付收入情况

2015年，上级下达我市一般性转移支付173153万元，比上年增加14034万元，增长8.82%。

主要项目执行情况是：

（1）均衡性转移支付32251万元，比上年增加11511万元，增长55.5%。

（2）县级基本财力保障机制奖补资金13327万元，与上年持平。

（3）基本养老保险、低保和新型农村合作医疗等转移支付76588万元，比上年增加1182万元，增长1.56%。

（4）产粮（油）大县奖励资金4075万元，比上年增加399万元，增长10.85%。

（5）重点生态功能区转移支付2615万元，比上年增加292万元，增长12.56%。

（6）义务教育转移支付7441万元，比上年增加477万元，增长6.84%。

（7）农村综合改革转移支付2302万元，比上年减少514万元，下降18.25%。

3、专项转移支付收入情况

2015年上级下达我市专项转移支付122564万元，比上年增加20070万元，增长19.58%，具体情况如下：

（1）一般公共服务4073万元。

（2）公共安全1406万元。

（3）教育4897万元。

（4）科学技术252万元。

（5）文化体育与传媒612万元。

（6）社会保障和就业10528万元。

（7）医疗卫生与计划生育8878万元。

（8）节能环保2355万元。

（9）城乡社区70万元。

（10）农林水45649万元。

（11）交通运输5438万元。

（12）资源勘探信息等8497万元。

（13）商业服务业等937万元。

（14）国土海洋气象等735万元。

（15）住房保障26952万元。

（16）粮油物质储备1279万元。

（17）其他6万元。

4、债务转贷收入情况

2015年上级下达我市债务转贷收入39848万元，其中新增政府债券2848万元，置换债券37000万元，债务转贷收入比上年增加33048万元。

（二）公共财政预算支出决算情况

2015年，我市一般公共预算支出382659万元，加上上解上级支出3695万元、债券还本支出39300万元、安排预算稳定调节基金10852万元，一般公共预算转移性支出总计436506万元，收支相抵，结转2016年支出35383万元。

2015年，我市一般公共预算支出382659万元，同比上年增加支出61384万元，增长19.1%。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出30424万元，同比增长3%。

（2）国防支出424万元，同比增长46%。

（3）公共安全支出13397万元，同比增长3.8%。

（4）教育支出58387万元，同比增长5.57%。

（5）科学技术支出1475万元，同比下降11.78%。下降原因主要是上级专项转移支付减少271万元。

（6）文化体育与传媒支出5516万元，同比增长83.8%。增长的主要原因：一是人员工资调整；二是上级专项转移支付增加182万元；三是为加快推进我市全面小康社会建设，根据上级对我市公共文化支出财政投入的目标要求，进行了相关科目的调整。

（7）社会保障和就业支出74952万元，同比增长4.93%。

（8）医疗卫生与计划生育支出48125万元，同比增长20.97%。增长的主要原因：一是人员工资调整财政进行了补助；二是上级转移支付增加4460万元。

（9）节能环保支出7315万元，同比增长25.77%。增长的主要原因是上级专项转移支付增加800多万元。

（10）城乡社区支出15821万元，同比增长192.93%。增长的主要原因：一是列支科目的变更；二是加大了城区基础设施建设力度。

（11）农林水支出64797万元，同比增长23.39%。增长的主要原因：一是人员工资调整；二是上级转移支付增加8900多万元。

（12）交通运输支出9565万元，同比增长131.48%。增长的主要原因是沅益公路改造增加支出5000万元。

（13）资源勘探信息等支出10762万元，同比增加9459万元，其中县域经济重点县建设支出8300万元。

（14）商业服务业等支出2431万元，同比增长14.02%。

（15）金融支出24万元。

（16）国土海洋气象等支出3130万元，同比增长3.27%。

（17）住房保障支出33563万元，同比增长13.25%。

（18）粮油物质储备支出1757万元，同比下降37.74%。下降原因主要是列支科目的变更调整。

（19）其他支出169万元。

（20）债务付息支出625万元。

（三）公共财政预算收支决算说明

根椐完善政府预算体系的要求，需单独建立国有资本经营预决算。我市国有资本经营收支规模较小，其收支统筹并入公共财政收支预决算中反映，没有单独建立国有资本经营预决算。

二、政府性基金收支决算情况

2015年，政府性基金收入总计63178万元，同比上年减少17359万元，下降21.55%。其中，本级政府性基金收入33769万元，上级补助收入11495万元，上年结余17914万元。

2015年，政府性基金支出总计63178万元，同比上年减少支出17359万元，下降21.55%。其中，本级政府性基金支出49777万元，上解上级支出17万元，调出资金1969万元，结转下年支出11415万元。

三、社会保险基金收支决算情况

2015年，全市社会保险基金收入135641万元。其中，保险费收入55792万元，利息收入805万元，财政补贴收入11862万元，上级补助收入67182万元。按险种分：企业养老保险基金63646万元、机关事业单位养老保险基金15616万元、城乡居民基本养老保险基金14412万元、城镇职工基本医疗保险基金8146万元、城乡居民基本医疗保险基金31074万元、工伤保险基金1721万元、失业保险基金643万元、生育保险基金383万元。

2015年，全市社会保险基金支出130484万元。其中，企业养老保险基金69669万元、机关事业单位养老保险基金15527万元、城乡居民基本养老保险基金10791万元、城镇职工基本医疗保险基金6475万元、城乡居民基本医疗保险基金26045万元、工伤保险基金1670万元、失业保险基金236万元、生育保险基金71万元。

2015年，全市社会保险基金收支结余5157万元，年末滚存结余62688万元。其中，企业养老保险基金11114万元、机关事业单位养老保险基金173万元、城乡居民基本养老保险基金22911万元、城镇职工基本医疗保险基金6755万元、城乡居民基本医疗保险基金15432万元、工伤保险基金1526万元、失业保险基金2617万元、生育保险基金2160万元。

2015年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，市财政部门积极应对宏观经济下行、房地产遇冷、“营改增”加速扩围、餐饮娱乐消费不旺、减免税费政策接踵出台等各种因素的猛烈冲击，抢抓机遇，凝心聚力谋发展、攻坚克难促和谐，在促进经济社会跨越式发展中发挥了重要的作用。今年，我们将一如既往以新的预算法为统领，切实增强做好财政工作的紧迫感和使命感，全力做好今年的财政各项工作，为建设幸福沅江、小康沅江作出新的贡献。