目 录
第一部分 沅江市共华镇人民政府概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
沅江市共华镇人民政府概况
一、部门职责
沅江市共华镇人民政府是基层国家行政机关。贯彻落实党中央关于乡镇工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、益阳市委、沅江市委关于乡镇工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对乡镇工作的集中统一领导。领导本地区经济、政治、文化、社会、生态文明建设等各项工作和基层社会治理；依法行使政府管理和服务职能。
主要体现在：加强党的建设；推进区域发展；组织公共服务；实施公共管理；维护公共安全;加强监督执法；领导基层自治；动员社会参与；承办市委、市政府交办的其他任务；职能转变。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据沅办【2024】23号文件，沅江市共华镇人民政府内设机构包括：党政办公室、党建办公室、经济发展办公室、平安法治和应急管理办公室、生态办公室、财政办公室。所属事业单位的部门：农业综合服务中心、自然资源和村镇建设事务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。
（二）决算单位构成。沅江市共华镇人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：沅江市共华镇人民政府本级。
第二部分 部门决算表
（详见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计5703.29万元。与上年相比，增加708.66万元，增长14.19%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入资金增加，其他收入资金增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计5703.29万元，其中：财政拨款收入4249.36万元，占74.51%；其他收入1453.93万元，占25.49%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计5579.27万元，其中：基本支出1536.06万元，占27.53%；项目支出4043.21万元，占72.47%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计4249.36万元，与上年相比，增加275.62万元，增长6.94%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入资金增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4249.36万元，占本年支出合计的76.16%，与上年相比，财政拨款支出增加275.62万元，增长6.94%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入资金增加，项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4249.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1495.55万元，占35.19%；公共安全支出12.01万元，占0.29%；教育支出24.34万元，占0.57%；科学技术支出185.6万元，占4.37%；文化旅游体育与传媒支出10.4万元，占0.24%；社会保障和就业支出516.45万元，占12.15%；卫生健康支出21.08万元，占0.5%；城乡社区支出110.69万元，占2.6%；农林水支出1135.58万元，占26.72%；交通运输支出114.95万元，占2.7%；自然资源海洋气象等支出99.3万元，占2.34%；住房保障支出100.31万元，占2.36%；粮油物资储备支出335.1万元，占7.89%；其他支出88万元，占2.07%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1718.82万元，支出决算数为4249.36万元，完成年初预算的247.23%，其中：
1、一般公共服务支出。
年初预算为1576.98万元，支出决算为1495.55万元，完成年初预算的94.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费与日常公用经费预算标准缩减，基本支出减少。
2、公共安全支出
年初预算为0万元，支出决算为12.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
3、教育支出
年初预算为0万元，支出决算为24.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
4、科学技术支出
年初预算为0万元，支出决算为185.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
5、文化旅游体育与传媒支出
年初预算为0万元，支出决算为10.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
6、社会保障和就业支出
年初预算为6.27万元，支出决算为516.45万元，决算数小于年初预算数的主要原因是预算压减。
7、卫生健康支出
年初预算为15.23万元，支出决算为21.08万元，决算数小于年初预算数的主要原因是预算压减20%。
8、城乡社区支出
年初预算为0万元，支出决算为110.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
9、农林水支出
年初预算为14.6万元，支出决算为1135.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
10、交通运输支出
年初预算为5.44万元，支出决算为114.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
11、自然资源海洋气象等支出
年初预算为0万元，支出决算为99.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
12、住房保障支出
年初预算为100.31万元，支出决算为100.31万元，决算数与年初预算数持平。
13、粮油物资储备支出
年初预算为0万元，支出决算为335.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
14、灾害防治及应急管理支出
年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
15、其他支出
年初预算为0万元，支出决算为85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1536.06万元，其中：
人员经费1376.06万元，占基本支出的89.58%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费160万元，占基本支出的11.42%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维护费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为5万元，完成预算的100%。与上年相比持平。其中：
公务接待费支出预算为2.9万元，支出决算为2.9万元，完成预算的100%，与上年相比持平。
公务用车运行维护费支出预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成预算的100%，与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.公务用车运行维护费支出预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，
主要是公务车保险、用油及维修支出，完成预算的100%；与上年相比持平。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
2.公务接待费支出预算为2.9万元，支出决算为2.9万元，完成预算的100%；与上年相比持平。2024年度共接待来访团组120个、来宾250人次，主要是上级工作检查发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入145万元；年初结转和结余0万元；支出145万元，其中基本支出0万元，项目支出145万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城市建设支出。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
2、其他国有土地使用权出让收入安排的支出
年初预算为0万元，支出决算为39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
3、基础设施建设和经济发展
年初预算为0万元，支出决算为19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
4、用于社会福利的彩票公益金支出
年初预算为0万元，支出决算为68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
5、用于体育事业的彩票公益金支出
年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出160万元，比年初预算数增加60万元，增长60%。主要原因是：未纳入预算的机关运行经费支出如机关食堂补贴、老干支出等。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费3.84万元，用于召开换届选举、经济工作、中心工作调度等会议，人数120人，内容为人大主持的换届选举会议、政府召开经济工作总结会议以及其他各项工作调度会议；开支培训费3.94万元，用于开展各项工作业务培训，人数120人，内容为消防救援业务培训、村干部业务培训、机关干部继续教育培训等。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额344.17万元，其中：政府采购货物支出4.62 万元、政府采购工程支出339.55万元。授予中小企业合同金额339.55万元，占政府采购支出总额的98.66%，其中：授予小微企业合同金额4.62万元，占授予中小企业合同金额的1.36%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车1辆，应急保障用车1辆。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，共涉及资金5579.27万元，其中，基本支出1536.06万元，项目支出4043.21万元。共涉及7个项目，其中，财政拨款资金支出2713.3万元，其他资金支出1329.91万元。主要项目有：业务工作经费270.03万元；运行维护经费332.21万元；殡葬改革支出106万元；村级、部门单位经费支出3056.92万元；转移支付支出20.54万元；电力线路改造项目支出188.33万元；安全饮水提级扩能建设项目支出69.18万元。
（二）绩效评价结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1718.82万元，执行数5579.27万元，完成预算的324%，部门整体支出绩效综合评分99.78分。
发现的主要问题及原因：一是资金及财务管理方面的问题。资金使用效益有待进一步提高，上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强；二是预算编制精细化程度不高，编制不够科学。由于乡镇工作涉及范围广，事务杂，且乡镇需要处理的临时性工作和突发性工作较多，导致预算编制较难，年初预算执行不力，预算调整不够规范，同时预算监督机制较为薄弱；三是项目管理方面的问题。乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。
下一步改进措施：一是制定有效绩效监控机制，确保绩效目标完成。科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，保证各预算绩效指标的顺利实施。二是科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。三是强化学习培训，提高思想认识。加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算。
（三）评价结果应用情况。按照目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益共七个方面进行的总体评价，部门整体支出绩效综合评分99.78分。针对本单位绩效自评中存在的问题，积极整改，优化和调整支出方向和结构，科学编制年初预算，合理使用财政资金，提高资金使用效益。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
二、沅江市共华镇人民政府2024年部门决算批复表。
