2024年度

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）部门决算

 

 

 

 

 

 

目  录

 

第一部分 沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

第一部分

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）概况

 

一、部门职责

（一）负责全县文化宣传的业务指导，配合县委、县政府的中心工作，积极开展文化宣传活动。

（二）编制年度文化工作发展规划、目标、计划，上报各种统计报表及总结。

（三）指导基层文化工作，开展各种群众文化活动，培训基层文化骨干。

（四）组织开展群众性文化演出、比赛活动;积极开展艺术创作并推出艺术精品，参加省、市级文化艺术展。

（五）举办各种文化艺术培训班，培养文化艺术后备人

才。

（六）负责全县非遗保护和管理工作。

（七）承办或协办县级以上大型文艺演出活动。

（八）完成上级交办的其它工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）单位内设股室6个，包括：办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心。

（二）决算单位构成。沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）2024年部门决算公开单位1个。

 

 

 

 

 

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 单位：万元

 

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门： 沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 　 　 　 　 　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                               公开04表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 　 　 　 　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

  部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 公开05表                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）                                                                    公开06表                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                             公开08表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心） 单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计289.92万元。与上年相比，增加12万元，增长4.32%，主要是因为人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计289.92万元，其中：财政拨款收入265.98万元，占91.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入18.94万元，占6.53%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计289.92万元，其中：基本支出208.89万元，占72.05%；项目支出81.03万元，占27.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计270.98万元，与上年相比，增加15.02万元,增长5.87%，主要是因为人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出265.98万元，占本年支出合计的91.74%，与上年相比，财政拨款支出增加10.02万元，增长3.91%，主要是因为人员工资增加.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出265.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4.4万元，占1.65%；文化旅游体育与传媒支出242.53万元，占91.19%；社会保障和就业支出3.02万元，占1.14%;卫生健康支出0.62万元，占0.23%；住房保障支出15.41万元。占5.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为199.93万元，支出决算数为265.98万元，完成年初预算的133.03%，其中：

1、一般公共服务（类）2013302 一般行政管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为4.4万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂，拨付群众文化活动经费。

2、文化旅游体育与传媒支出2070101行政运行。

年初预算为176.31万元，支出决算为186.9万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂

3、文化旅游体育与传媒支出2070102一般行政管理事务

年初预算为8.2万元，支出决算为12.28万元，完成年初预算的149%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂

4、文化旅游体育与传媒支出2070199其他文化和旅游支出

年初预算为0万元，支出决算为36.35万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂

5、文化旅游体育与传媒支出2079999其他文化旅游体育与传媒支出

年初预算为0万元，支出决算为7.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂.

6、社会保障和就业支出2080801死亡抚恤

年初预算为0万元，支出决算为3.02万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂

7、卫生健康支出2100717计划生育服务

年初预算为0万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂

8、住房保障支出2210201住房公积金

年初预算为15.41万元，支出决算为15.41万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出205.95万元，其中：

人员经费200.53万元，占基本支出的97.37%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费5.43万元，占基本支出的2.63%，主要包括办公费、水费、电费、维修（护）费、培训费、公务接待费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.0万元，支出决算为0.83万元，完成预算的83%；与上年相比减少0.2万元，降低20%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实贯彻厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。决算数小于上年数的主要原因是落实贯彻厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

完成预算的0%；与上年持平。

3.公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.83万元，完成预算的83%；与上年相比减少0.2万元，降低20%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实贯彻厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。决算数小于上年数的主要原因是落实贯彻厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用。2024年度共接待来访团组18个、来宾210人次，主要是馆际文化交流、文化团体活动发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入5.00万元；年初结转和结余0万元；支出5.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出5.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

1、2296003用于体育事业的彩票公益金支出。

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调剂，用于群众文化活动开支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出5.43万元比年初预算数减少2.09万元，降低27.79%。主要原因是：落实贯彻厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.91万元，用于开展文化骨干、音乐等培训，人数100人，内容为文化馆长培训、音乐辅导培训等；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金8.2万元。其中，一般公共预算项目2个8.2万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

二是部门评价开展情况

无

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数199..92万元，执行数289.92万元，完成预算的100%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是2024年度支出总额289.92万元，其中基本支出208.89万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；二是项目支出金额81.03万元，项目支出主要用于免费开放、非遗普查、群众文化活动各类支出，包括办公费、差旅费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费等。发现的主要问题及原因：一是预算编制在科学性、合理性上存在欠缺。年初财政预算部门核定的指标控制数，不能满足各单位填报的计划开支需要。另一方面年内安排的未纳入计划的工作，导致年中追加预算较多。建议改进预算编制方法，加强预算执行的约束力；二是单位财务人员不是本专业专职人员，对财务知识学习培训程度不够，在绩效指标明确性方面，部分绩效指标的设置方面还存在不够清晰、可衡量的问题，不便于开展量化评价。下一步改进措施：一是注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训；二是进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。二是部门评价结果 无。三是事前绩效评估结果 无。

（三）评价结果应用情况。本单位将逐步建立绩效评价与部门预算相结合机制，采取预期绩效目标申报制度，强化评价结果在实际工作中的应用，促进财政资金的合理分配与有效使用，绩效评价结果将通过政府门户网站进行主动公开。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分    名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分   附 件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）

2024年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门职能概述

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）是政府为保障公民基本文化权益设立的公益性文化事业机构，是国家向公民提供各类文化服务的公共文化设施。其主要职能职责：

1、宣传党的路线、方针、政策，弘扬中华民族优秀传统文化，弘扬时代主旋律。

2、通过组织各种文化艺术活动，向广大人民群众进行思想道德教育和审美、表美、创美教育，宣传国内外形势和社会主义现代化建设的伟大成就，运用文化艺术手段向群众普及科学文化知识。

 3、搞好群众文艺队伍建设，辅导、培训群众文艺骨干，组建多种门类的群众文艺团队，开展群众文艺创作活动。

 4、加强对各社区、企（事）业单位、机关、学校等文化站（室）的文化工作指导和文化活动辅导。

 5、积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化调研。

 6、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案。

（二）部门组织机构及人员情况

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）系沅江市文化旅游广电体育局下属全额拨款性质的公益性事业单位。现有干职工32人（其中，退休14人，在职18人），内设办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心等。

（三）年度重点工作计划

2024年，文化馆按照上级主管部门对文化工作提出的要求，努力做好业务工作，内强素质，外树形象，根据年初工作计划，结合我馆工作实际，紧紧围绕群众文化惠民工作任务，扎实开展文化惠民活动，积极推进文化馆免费开放工作，切实提高公共文化服务能力，推动文化大发展大繁荣。今年文化馆积极开展了丰富多彩的各类活动且精彩纷呈。全年策划、组织、参与了大、中型活动达60多场，观演人次达20多万。文化馆2024年公益性文艺培训辅导工作有序开展，组织馆内专业人员积极对各基层社区(村)文艺团队和老年大学进行了合唱、舞蹈、旗袍、广场舞、普通话等表演技能培训,全年开展培训班次200多次，培训人次2万多。文化志愿服务活动丰富多彩，惠民范围广，效果显著，影响深远，受到了群众和社会的广泛好评。

（四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

2024度收入总额289.92万元，其中财政拨款收入265.98万元，占总收入的91.74％。本年支出总额289.92万元，按支出性质区分，基本支出208.89万元，占比72.05％，项目支出81.03万元，占比27.95％。

主要内容和涉及范围：人员经费包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、住房公积金等；日常公用经费包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；项目支出主要包括办公费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。涉及免费开放、非遗普查和群众文化活动开展的全部支出。

二、部门整体支出资金管理及使用情况

（一）基本支出

1．实际整体收支情况

2024年收入实际完成289.92万元，比上年增长12万元，增长4.32%。主要原因是：人员工资增加。2024年本年支出比上年增长8万元，增长28.4%。变动主要原因是：人员工资增加。

2024年度财政拨款基本支出208.89万元，其中：人员经200.53万元，占基本支出的96％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等；公用经费8.36万元，占基本支出的4％，主要包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

2．“三公”　经费总支出情况

2024年三公经费预算为1万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.0万元。本年度我馆实际支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0.8万元，比预算节约0.2万元，较上年同期减少0.2万元，减幅20％，减少主要原因是：紧缩开支。

3．因公出国（境）费用支出和公务用车（购置）情况

2024年参加出国（境）团组0个，因公出国（境）费用零支出，购置新车0台。

我馆各项基本支出严格执行国家财经法规、预算资金管理办法，实行统一管理、计划使用、逐级审批，对日常管理、支出管理、接待管理、车辆管理、其他费用管理做出了明确规定。

（二）项目支出

1．项目资金安排落实、总投入等情况分析

2024年度项目支出81.03万元，其中商品和服务支出81.03万元、资本性支出0万元，其他支出0万元。

2．项目资金实际使用情况分析

2024年度项目支出81.03万元，主要项目包括：市级免费开放专项资金开支5万元，非遗普查开支1.3万元，民间团队活动开支9万元，群众文化活动等其他开支65.73万元，主要用于开展各类活动日常工作支出。

3．项目资金管理情况分析

在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度的保障了工作开展。

三、政府性基金预算支出情况

政府性基金预算财政拨款收入为5.00万元。与2023年度相比，增加5万元。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：加大对群众文化活动投入。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

2024年度支出总额289.92万元，其中基本支出208.89万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额81.03万元，项目支出主要用于免费开放、非遗普查、群众文化活动各类支出，包括办公费、差旅费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费等。

自评得分情况： 97 分。

七、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题

1、预算编制在科学性、合理性上存在欠缺。年初财政预算部门核定的指标控制数，不能满足各单位填报的计划开支需要。另一方面年内安排的未纳入计划的工作，导致年中追加预算较多。建议改进预算编制方法，加强预算执行的约束力。

2、单位财务人员不是本专业专职人员，对财务知识学习培训程度不够，在绩效指标明确性方面，部分绩效指标的设置方面还存在不够清晰、可衡量的问题，不便于开展量化评价。

（二）改进措施

　　1、注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。

2、进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

3、严格按照上级要有关要求做好绩效评价工作。

八、下一步改进措施

1、更加科学设置绩效目标及指标，增强绩效指标的清晰性、可衡量性，便于开展量化评价，及时了解资金使用绩效情况。

2、加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位将逐步建立绩效评价与部门预算相结合机制，采取预期绩效目标申报制度，强化评价结果在实际工作中的应用，促进财政资金的合理分配与有效使用，绩效评价结果将通过政府门户网站进行主动公开。

十、其他需说明的情况

无

 

沅江市文化馆2024年决算公开表.xlsx