一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

共华镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。政府下设如下内设机构：党政办公室；党建办公室；经济发展办公室；社会事务办公室；自然资源和生态环境办公室；社会治安和应急管理办公室；财政所。所属事业单位的部门：综合行政执法大队；社会事务综合服务中心；农业综合服务中心；党群和政务服务中心；退役军人服务站。

(二）人员情况：

沅江市共华镇人民政府是财政全额拨款单位，目前编制配置数及实有人员情况。2020年机关行政编制62名，全额拨款事业编制76名。但本单位年末实有人数行政54人（机关48人、财政6人），事业29人（广播2人、计生6人、农业17人、经管4人），退伍10人，分流27人。事业编制实有人数不含水管、国土的人数。

（三）主要工作职责：

共华镇人民政府是基层国家行政机关。贯彻落实党中央关于乡镇工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、益阳市委、沅江市委关于乡镇工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对乡镇工作的集中统一领导。领导本地区经济、政治、文化、社会、生态文明建设等各项工作和基层社会治理；依法行使政府管理和服务职能。主要体现在：加强党的建设；推进区域发展；组织公共服务；实施公共管理；维护公共安全;加强监督执法；领导基层自治；动员社会参与；承办市委、市政府交办的其他任务；职能转变。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

2020年收入总额6762万元，支出总额 6284万元，期末结转结余478万元。

2020年全年总收入6761.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3448.18万元；政府性基金预算财政拨款收入222.4万元；其他收入（特设专户）2152.52万元，年初结转结余938.44万元。

2020年财政总支出6283.74万元，其中：一般公共服务支出2780.79万元；国防支出13万元；公共安全支出32万元；教育支出25.81万元；文化体育与传媒支出48.53万元；社会保障和就业支出276.75万元；卫生健康支出92.96万元；节能环保支出295.78万元；城乡社区支出328万元；农林水支出1562.7万元；交通运输支出242万元；自然资源海洋气象等支出4.99万元；住房保障支出299.45万元；灾害防治及应急管理支出6万元；其他支出274.98万元。

2020年基本支出1011.47万元，其中：工资福利支出913.94万元；商品和服务支出85.58万元；对个人和家庭的补助支出11.95万元。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算数为8.43万元，支出决算数为8.43万元。具体情况如下：公务用车运行维护费预算数为3万元，决算数为3万元。公务用车保有量1辆。公务接待费预算数为5.43万元，决算数为5.43万元。

2020年“三公”经费与2019年相比增加了3.76万元。其中：公务用车运行维护费同上年相比增加了0.58万元，主要原因是油价上涨，公务车用油费增加；公务接待费同上年相比增加了3.18万元，主要原因是由于共华镇项目工作（如疫情防控、防汛抗旱）检查次数增加，公务接待批次、人次增加。

湖南省沅江市共华镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

2020年专项支出5272.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2093.19万元，占39.7%；国防支出13万元，占0.25%；公共安全支出32万元，占0.61%；教育支出25.81万元，占0.49%；文化旅游体育与传媒支出11万元，占0.21%；社会保障和就业支出276.75万元，占5.25%；卫生健康支出24.95万元，占0.47%；节能环保支出295.78万元，占5.61%；城乡社区支出328万元，占6.22%；农林水支出1408.8万元，占26.72%；交通运输支出242万元，占4.59%；住房保障支出240万元，占4.55%；灾害防治及应急管理支出6万元，占0.11%；其他支出274.98万元，占5.22%。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况方面。我镇加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。

（二）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。

四、存在的问题

（一）资金及财务管理方面的问题

财政收入规模单一，收入结构不合理，财政收入增长幅度已经下降，并将继续维持下去，今年可能还是负增长，但刚性增长的均势却没有改变，也将继续维持下去，造成收支矛盾十分突出，如何加强财政资金绩效管理，通过内部挖潜促进资源优化配置，把有限的财力用在刀刃上，将每一分钱都用准、用好、做到“少花钱，多办事、办好事”，是财政工作面临的一个重大问题，也是迫在眉睫的任务。社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

（二）项目管理方面的问题

乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。

五、改进措施及有关建议

形成一个“讲绩效、重绩效、用绩效”的氛围。改变普遍存在的“重投入、轻管理、重支出、轻绩效”的习惯思维。建立“花钱必问效，无效必问责”的良性机制。对于乡镇财政我们要从以下方面加强管理：

1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

                                                           沅江市共华镇人民政府  

                                              2021年8月23日