沅江市南嘴镇人民政府2021年度整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

南嘴镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。政府内设党政办、党建办、经济发展办、农业综合服务中心、社会事务办、社会事务综合服务中心、自然资源和生态环境办、村镇规划建设和管理办、社会治安和应急管理办、财政所、党群和政务服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、纪委等二级机构。

（二）人员情况：

沅江市南嘴镇人民政府是财政全额拨款单位，2021年末实有在职人员65人。

（三）主要工作职责：

南嘴镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程，制定资源开发改造和产业机构调整法案，组织并指导生产，负责本行政区域内民政，计划生育，经管，文化教育，等工作，按照组织本级财政收入，完成国家财政计划，管理好财政资金，增强财政实力，抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1.基本支出主要包括人员经费和日常公用经费。人员费即为单位在编人员工资、奖金等，日常公用经费主要是单位日常办公费、差旅费、公务接待费等。

2.年度总预算收支情况

2021年年初总预算收入942.82万元，其中基本支出667.72万元，项目支出275.1万元；2021年年初总预算支出942.82万元，其中基本支出667.72万元，项目支出275.1万元。

3.年度预算收支决算情况

2021年度收入合计5237.57万元，其中：财政拨款收入2277.28万元，占 43.48%；其他收入2960.29万元，占56.52%。

2021年度支出合计4976.24万元，其中：基本支出794.81万元，占 15.97%；项目支出4181.43万元，占84.03%。

2021年度一般公共预算财政拨款收入总计1761.52万元，比上年同期减少49.65万元，减少2.74%；一般公共预算财政拨款支出总计1895.15万元，比上年同期减少122万元，减少6.05%。

4.本年“三公经费”预算情况及预算执行情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算数为6.51万元，支出决算数为6.49万元,完成预算的99.69%。具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为3.50万元，占53.93%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为2.99万元，占46.07%。2021年“三公”经费决算较2020年有所减少，湖南省沅江市南嘴镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

专项支出4181.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出623.04万元，占14.9%；国防支出0.54万元，占0.01%；公共安全支出14万元，占0.34%；教育支出16.98万元，占0.41%；科学技术支出1.6万元，占0.04%；文化旅游体育与传媒支出8.87万元，占0.21%；社会保障和就业支出252.37万元，占6.04%；卫生健康支出24.35万元，占0.58%；节能环保支出262.51万元，占6.28%；城乡社区支出1291.61万元，占30.89%；农林水支出1189.62万元，占28.45%；交通运输支出22.2万元，占0.53%；住房保障支出62.4万元，占1.49%；灾害防治及应急管理支出15.64万元，占0.37%；其他支出395.69万元，占9.46%。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须书面请示主管部门，经审核通过后方可执行。严格专项资金审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。组织专门人员组成专项资金审查小组对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。

三、单位专项组织实施情况

（一）专项组织情况

严格按照相关管理办法要求进行项目招投标，原则上严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项；项目竣工验收时提交工程竣工报告，组织专家验收,制定验收方案，通知工程监督机构验收时间，组织工程竣工验收，施工单位按照意见整改，验收合格后,报住建部门备案。

（二）专项资金管理情况

一是专项资金专人管理，建立专门账套；二是严格执行项目预、决算审核制度；三是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益；四是组织专门人员不定期对专项资金进行检查；五是建立项目资金绩效评价机制。

四、存在的问题

（一）财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。

（二）乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。

（三）资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。

（四）上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

五、改进措施及有关建议

（一）充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

（二）加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

（三）全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

（四）加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

（五）提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

                                           沅江市南嘴镇人民政府

                              2022年7月21日