沅江市新湾镇人民政府2021年度整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

新湾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。政府内设党政办、经济发展办、农业农村和扶贫办、重点项目建设办、农业综合服务中心、社会事务办、社会事务综合服务中心、自然资源和生态环境办、村镇规划建设和管理办、社会治安和应急管理办、财政所、党群和政务服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、纪委、党建站等二级机构。

（二）人员情况：

沅江市新湾镇人民政府是财政全额拨款单位，目前实有在职人员78人。

（三）主要工作职责：

新湾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程，制定资源开发改造和产业机构调整法案，组织并指导生产，负责本行政区域内民政，计划生育，经管，文化教育，等工作，按照组织本级财政收入，完成国家财政计划，管理好财政资金，增强财政实力，抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

2021年收入总额4585.26万元，支出总额4483.94万元，期末结转结余101.32万元。

一、收入分析

2021年全年总收入4585.26万元，其中：

1.公共财政经费拨款。2021年我镇财政拨款收入2160.30万元。

2.预算外收入执行情况。2021年财政预算外收入为2423.96万元，其中：

⑴非税收入453.58万元。

⑵上级主管部门拨款1970.38万元。

二、支出分析

2021年财政总支出4483.94万元，其中：一般公共服务支出1179.88万元；公共安全支出12万元；教育支出20.89万元；科学技术支出1.30万元；文化体育与传媒支出105.10万元；社会保障和就业支出318.11万元；卫生健康支出39.27万元；节能环保支出69.44万元；城乡社区支出556.23万元；农林水支出1624.32万元；交通运输支出90.20万元；自然资源海洋气象等支出9.00万元；住房保障支出83.38万元；灾害防治及应急管理支出19.47万元；其他支出355.35万元。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算数为29.00万元，支出决算数为29.00万元,完成预算的100%。具体情况如下：公务用车购置费决算数为17.98万元，占62%；公务用车运行维护费决算数为2.33万元，占8.03%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为8.69万元，占29.97%。公务接待234批次2210人次。2021年“三公”经费决算比2020年增加17.5万元（主要因为原公务用车报废，新购置公务用车一辆）。湖南省沅江市新湾镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

专项支出3752.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出609.61万元，占16.27%；公共安全支出12.00万元，占0.32%；教育支出20.89万元，占0.56%；科学技术支出1.30万元，占0.03%；文化旅游体育与传媒支出92.42万元，占2.46%；社会保障和就业支出318.11万元，占8.48%；卫生健康支出2.12万元，占0.06%；节能环保支出69.44万元，占1.85%；城乡社区支出551.23万元，占14.69%；农林水支出1551.16万元，占41.34%；交通运输支出90.2万元，占2.4%；自然资源海洋气象等支出9.00万元，占0.24%；住房保障支出49.95万元，占1.33%；灾害防治及应急管理支出19.47万元，占0.52%；其他支出355.36万元，占9.47%。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

三、单位专项组织实施情况 

（一）专项组织情况方面。我镇加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。

（二）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。 

四、存在的问题 

财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

五、改进措施及有关建议

1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高财政管理水平。

沅江市新湾镇人民政府2021年度专项支出绩效评价报告

根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》，我中心对2021年度专项资金绩效评价如下：

一、项目基本情况

    （一）项目概况

1、机构设置情况：

新湾镇人民政府内设党政办、经济发展办、农业农村和扶贫办、重点项目建设办、农业综合服务中心、社会事务办、社会事务综合服务中心、自然资源和生态环境办、村镇规划建设和管理办、社会治安和应急管理办、财政所、党群和政务服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、纪委、党建站等二级机构。

2、人员情况：

沅江市新湾镇人民政府是财政全额拨款单位，目前实有在职人员78人。

（三）主要工作职责：

新湾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程，制定资源开发改造和产业机构调整法案，组织并指导生产，负责本行政区域内民政，计划生育，经管，文化教育，等工作，按照组织本级财政收入，完成国家财政计划，管理好财政资金，增强财政实力，抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他事项。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

美丽乡村建设项目通过生态旅游体系、农村公共服务体系、农村文化建设体系的建设，大力发展休闲旅游经济，以“美丽乡村--生态家园”为主题的可持续发展的经济模式和消费模式，为城镇居民提供便捷的服务。村庄规划科学合理，基础设施配置齐全，公共服务功能完善，村容村貌整洁有序，房屋建筑特色鲜明，农村环境优美宜居，民主管理制度健全，社会风气积极向上，特色产业优势明显，农村集体经济实力不断增强，农民生活幸福安康。

2、资金管理情况

　　我镇政府财务制度健全，管理规范,账务处理及时，会计核算规范。专项资金严格按照国家规定的项目资金相关法律、法规的规定和要求使用，确保资金的专款专用。

二、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

2021年，市财政拨付新湾镇新湾村美丽乡村建设相关资金共260.88万元。

2、项目资金管理情况

在项目资金管理情况方面，我镇政府统一归口管理，坚持专款专用，量入为出的原则，使专用资金按规定的用途使用并达到预期目的，严禁截留、挪用和不合理支出。制订完善财务审批制度、专项资金使用制度等各项管理制度，项目资金使用情况接受财政、审计部门的监督检查，在项目实施过程中和项目完成后，定期或不定期对项目资金的使用进行监督检查，厉行节俭，强化监管，确保专项资金管理规范，促进项目顺利实施。

（二）项目效益情况

1、经济效益

通过项目实施后，能加强城乡联系和沟通，增强农业经济综合效益，促进城乡经济发展，改善农村生产生活条件，是繁荣我镇农村经济发展的战略性举措。

2、社会效益

美丽乡村项目建成后，将会鼓励和引导企业参与到其中，以投资的方式和美丽村庄共同合作，产生村集体的经济效益，还可以用共享农庄和民宿的投资平台产生经济效益，促进社会发展。

3、可持续性

美丽项目建设项目建设完成后，由项目所在村委会和各村小组负责日常管理和维护，项目可长期使用，为促进我市脱贫攻坚和全域旅游提供基础设施保障，项目的建设具有可持续性。

三、经验和建议

专人负责，责任到人。针对维修项目多、管理人员少的情况，采取项目负责人制，所有维修由项目负责人全过程负责，全程掌握工程进展情况，统筹协调项目实施过程中出现的各种问题，避免出现多头管理或管理缺位的现象。

监督全程，质量第一。为保证维修项目的工程质量，对工程实行全程综合管理。工程建设时，工程中每一道工序完成，由施工方报验，监理方检查，符合设计要求，签字确认后方可进行下一道工序的施工；工程竣工时，严格按照国家标准进行验收。

我镇政府注重实效，注重节约，注重环节，对所有呈报的维修项目都必须经镇班子成员决定一致通过，成立具体的工作小组，有规划设计、有监督管理的项目实施规程。