沅审公告〔2021〕8号

沅江市审计局关于沅江市琼湖投资建设开发有限公司2020年资产负债损益情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，2021年4月至6月，沅江市审计局对沅江市琼湖投资建设开发有限公司（以下简称琼湖投公司）2020年资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

琼湖投公司是应融资平台改革转型政策大趋势、经沅江市国有资产管理局批准成立的国有独资有限责任公司，成立于2019年1月，注册资金33亿元，经营范围包括：基础设施投资建设；棚户区改造等。琼湖投公司名下管理的沅江市城市建设开发有限公司等共有8家。琼湖投公司下设五个部室。目前在职员工83人。

二、审计评价

琼湖投公司强化公司担当和作为，全力推动全市重点项目建设。全年开工建设51个项目（总投资概算约4亿元），为实现我市“二次创业”和“五城同创”、推动我市高质量发展而展现了国企担当。年初18亿元的目标计划超额完成，实际完成19.92亿元。逐步完善现代企业法人治理结构，把制度建设、财务管理、成本控制、团队执行力作为管理的关键点，确保公司转型改革取得实质性成效。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）融资管理方面

1.融资成本偏高。

2.多支付融资登记服务费。

3.多支付利息。

4.支付利息对象与募集对象不一致。

（二）工程项目管理方面

1.超规定比例支付工程款。

2. 30万以下工程预结算未经财评中心评审备案。

（三）资金管理方面

1.大额资金调度无审批手续。

2.资金支付管理不规范。

（四）内部管理方面

1.原始凭证与经济业务事实不符

2.差旅费报销不规范。

3.外购资质证书。

4.重要职位人员安排制度不完善

（五）招投标管理方面

1.项目招投标程序不规范。

2.未严格执行评标回避制度。

四、其他重要事项

1.不能提供相关资料。

2.债券募集未完成计划任务。

针对上述问题，沅江市审计局已按照国家法律、法规的规定，提出了处理意见和审计建议。琼湖投公司正在整改中。 

沅江市审计局

                                  2021年9月28日