沅审公告〔2021〕9号

沅江市审计局关于湖南沅江桔城产业发展投资有限公司

2020年资产负债损益审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，2021年6月至7月，沅江市审计局对湖南沅江桔城产业发展投资有限公司（以下简称“桔城投公司”）进行了2020年资产负债损益审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

桔城投公司组建于2018年12月，系国有独资，注册资本23亿元，经营范围：标准厂房投资建设；基础设施投资建设；文化旅游产业投资；招商引资管理服务；不良资产处置；工程建设等。公司旗下湖南沅江桔城工业项目开发有限公司等共7家子公司。公司按照“投资、融资、建设、管理”的职能定位，内部机构设六部。现有在职人员33人。

二、审计评价

桔城投公司紧紧围绕市委、市政府的工作部署，以融资为工作第一要务，转变工作思路，保稳定、谋发展、提质量，增强自我造血功能。按照高新区控制性详规及产业发展规划，做好园区配套基础设施项目建设。进一步完善内部管理制度，加强队伍建设，维护公司和谐稳定。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）内部管理方面

1.业务招待费2.08万元报销不规范。

2.无依据支付加班餐费1.18万元。

3.合同签订不严谨。

（二）融资管理方面

1.以工程承包个人名义取得银行贷款9600万元，资金回款和利息支付存在重大风险。

2.国有资金692.62万元存在流失风险。

（三）投资管理方面

1.远大公司2019年53号施工合同—沅江市高新区新马制衣二期工程建设场地土方平整工程超规定比例支付工程款34.64万元。

2.远大公司2020年72号施工合同—桃花江游艇船舶有限公司污水管网收集工程、沅江市工程机械设备智能制造配套产业园开工仪式启动会场布置等工程建设不规范。

3.远大公司2020年37-1号施工合同—智能产业园及配套设施项目扫障工程竣工结算工程量与图纸不符。

4.远大公司2019年06-1号咨询合同—湖南沅江高新区污水处理配套设施建设项目造价咨询全过程跟踪服务造价咨询服务费未按进度支付。

5.远大公司2019年47号合同—湖南沅江高新区污水处理配套设施建设项目EPC设计、采购、施工总承包合同与融资合同管理混乱。

6.桔城工业公司、金洲船舶公司、远大公司白条支付工程款4676.7万元。

7.远大公司“在建工程-诚实钢构”明细账反映，超合同支付工程款14.83万元。

（四）项目招投标方面

1.金洲船舶公司2018签订的桃花江游艇项目土方填筑补偿合同未公开招投标。

2.远大公司2020年72号施工合同—桃花江游艇船舶有限公司污水管网收集工程项目发包给不具有资质的公司施工。

3.远大公司高新区2018年标准化厂房（食品产业园11#）幕墙工程和高新区2018年标准化厂房（食品产业园13#）幕墙工程，两个不同项目送审审定金额、开标时间、评标成员完全一致。

4.远大公司沅江市状元路（中联大道-桔城大道）提质改造-电气工程和沅江市枫杨路（中联大道-桔城大道）提质改造-电气工程，两个项目的施工合同发现，两个项目的施工时间均为2020年9月，项目内容均为：强弱电埋管，管线，基础。灯杆及接地装置等，乙方代表均为刘某武两个项目的主体为一个施工合同，该两个项目视拆分项目规避招投标。

（五）财务管理方面

1.支付大额资金11192.2万元票据不合规且无审批手续。

2.财务票据管理不当。

3.账务处理不规范。

4.同一工程付款多头挂账及同一工程多家公司支付工程款。

（六）资产管理方面

1.支付收购不良资产服务费40万元未报经市政府批准。

2.资产租赁租金4012.27万元应收未收。

四、其他重要管理事项

1.国有资产实竹自来水厂存在流失风险。

2.980万元对投资入股湖南泉奇服饰有限公司参与经营管理不到位。

针对上述问题，沅江市审计局已按照国家法律、法规的规定，提出了处理意见和审计建议。桔城投公司正在整改中。

                               沅江市审计局

2021年9月28日