沅 江 市 审 计 局

沅审公告〔2021〕12号

沅江市审计局关于沅江市路灯灯饰服务中心

2018年至2020年财政财务收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，2021年11月至12月，沅江市审计局对沅江市路灯灯饰服务中心2018年至2020年度财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

沅江市路灯灯饰服务中心（原名为沅江市路灯灯饰管理所，2021年更名），隶属于沅江市城市管理行政执法局，属财政全额拨款事业单位，财政财务收支由该单位自行独立核算，负责沅江市的城市路灯运行、维护管理等工作。单位内设办公室、财务室、业务股、监督股4个股室。2020年末定编21人，在职在岗15人（在编人员14人，退伍军人1人），劳务派遣人员7人，离退休3人。

二、审计评价

2018年至2020年，沅江市路灯灯饰服务中心加强了单位财务管理，逐步完善内部控制，所提供的财务报告基本反映了单位的财务状况，会计核算和财务管理基本遵循了预算法、会计法和相关会计准则与财务制度。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）工程项目资料不全。

（二）路灯维修维护管理不规范。

（三）单位承担应由个人缴纳的社会保险金。

（四）内控管理制度不规范。

（五）会计核算不规范。

针对上述问题，沅江市审计局已按照国家法律、法规的规定，提出了处理意见和审计建议。沅江市路灯灯饰服务中心正在整改中。

                                沅江市审计局

2021年12月30日