沅 江 市 审 计 局

沅审公告〔2021〕9号

沅江市审计局关于湖南沅江桔城产业发展

投资有限公司2020年资产负债损益情况审计

结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，2021年6月至7月，沅江市审计局对湖南沅江桔城产业发展投资有限公司（以下简称“桔城投公司”）进行了2020年资产负债损益审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

桔城投公司组建于2018年12月，系国有独资，注册资本23亿元，经营范围：标准厂房投资建设；基础设施投资建设；文化旅游产业投资；招商引资管理服务；不良资产处置；工程建设等。公司旗下湖南沅江桔城工业项目开发有限公司等共7家子公司。公司按照“投资、融资、建设、管理”的职能定位，内部机构设六部。现有在职人员33人。

二、审计评价

桔城投公司紧紧围绕市委、市政府的工作部署，以融资为工作第一要务，转变工作思路，保稳定、谋发展、提质量，增强自我造血功能。按照高新区控制性详规及产业发展规划，做好园区配套基础设施项目建设。进一步完善内部管理制度，加强队伍建设，维护公司和谐稳定。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）内部管理方面

1.业务招待费报销不规范。

2.无依据支付加班餐费。

3.合同签订不严谨。

（二）融资管理方面

1.以工程承包人个人名义取得银行贷款，资金回款和利息支付存在重大风险。

2.国有资金存在流失风险。

（三）投资管理方面

1.超规定比例支付工程款。

2.工程建设不规范。

3.竣工结算工程量与图纸不符。

4.造价咨询服务费未按进度支付。

5.EPC总承包合同与融资合同管理混乱。

6.白条支付工程款。

7.超合同支付工程款。

（四）项目招投标方面

1.项目未公开招投标。

2.工程项目发包给不具有资质的公司施工。

3.不同项目送审审定金额、开标时间、评标成员完全一致。

4.拆分项目规避招投标。

（五）财务管理方面

1.大额资金票据不合规且无审批手续。

2.财务票据管理不当。

3.账务处理不规范。

4.同一工程付款多头挂账及同一工程多家公司支付工程款。

（六）资产管理方面

1.支付收购不良资产服务费未报经市政府批准。

2.资产租赁租金应收未收。

四、其他重要管理事项

1.国有资产存在流失风险。

2.对投资入股企业参与经营管理不到位。

针对上述问题，沅江市审计局已按照国家法律、法规的规定，提出了处理意见和审计建议。桔城投公司正在整改中。 

                               沅江市审计局

                               2021年9月28日