2018年下半年工作计划

会计核算中心

通过对2018年上半年的工作总结、分析，2018年下半年会计核算中心将主要做好以下几个方面的工作：

   一、做好会计基础工作，完成中心基本职能

    1.做好日常各中小学校报账工作，严格执行会计法律法规，中心各项规章制度，把好原始凭证审核关，全面履行会计监督职能。

    2.做好日常财务核算，及时、准确进行凭证处理、审核、记账、出具财务报表，并配合各个核算学校做好临时账务统计工作，满足单位的账务信息需求。

   二、健全和完善专项资金报账制，加强专项资金的监督和管理

    1.严格执行专项资金专款专用制度，严防出现挪作它用或挤占专项资金的情况发生，充分发挥资金的使用效益。

    2.加强对专项资金使用进行跟踪监督，及时掌握资金的使用情况。

   三、做好各核算单位财务分析工作

    1.完善财务分析制度，定期进行账务分析，通过分析反映单位财务方面存在的问题。

    2.对年度决算数据进行详细分析，提高决算数据的利用率。

   四、加强会计中心内部稽核，完善中心内控制度

   1.加强会计中心内部稽核工作，采取会计凭证交叉互审工作，把好集中核算最后一关，提高各个核算单位财务核算质量。

   2.建立健全中心财务各种内控制度，强化财务管理与监督。

   五、做好中心核算软件升级工作，提高中心核算水平

   1.认真学习《新政府会计制度》、《事业单位会计准则》、《中小学财务制度》，切实做好事业单位新旧会计制度衔接和中心核算软件技术升级工作。

   2.更新观念，提高资金支付效率，充分发挥网络支付平台作用，创新管理模式，加强对财政资金使用的过程管理，确保资金要全高效。

   六、指导各学校合理编制决算，监督学校预算执行

协助编制各报账学校年度决算报表，加强财务管理，明确各项资金使用范围及费用报销标准，提高资金使用效益。

   七、加强业务培训，提高财务人员业务能力

   1.报账员业务培训，主要内容为《会计基础工作规范》以及规范实际工作中遇到的问题，统一公用经费支出报销口径等。

   2.新入职财务人员岗前培训，中心针对中小学会计核算业务及系统自身的特点对新入职财务人员有针对性的进行岗前培训，尽可能使他们能在短时间内掌握必需的技能，较快地胜任本职工作。

   3.中心工作人员业务培训，培训内容为《新政府会计制度》、《事业单位会计准则》、《中小学财务制度》，《新旧会计制度有关衔接问题的处理规定》等。

   八、重服务，树中心窗口良好形象

   加强与学校的沟通联系，定期走访各核算单位，听取学校的意见和建议，及时反馈单位财务信息，强化服务意识，改进工作作风，围绕“规范管理、提高质量、服务学校、确保运转”中心工作宗旨，从规范管理、提高服务质量入手，全面加强会计监督核算工作，发挥教育窗口职能，推进全市中小学校财务工作整体上新台阶。

                                            2018年6月27日