关于2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算草案的报告

——2013年12月 19日在沅江市第十六届人民代表大会第二次会议上

沅江市财政局

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2013年预算执行情况

2013年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，我们坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会以及市委经济工作会议精神，紧紧围绕市第十六届人民代表大会第一次会议批准的预算，致力加强财源建设，着力强化财税征管，大力优化财政支出，努力深化财政改革，财税收入稳步增长，社会民生逐步改善，较好地完成了全年预算收支任务。

（一）收入预算执行情况

市第十六届人民代表大会第一次会议批准我市2013年公共财政预算收入为102100万元，预计全年完成102100万元，为全年预算的100%，比2012年实际完成89418万元增加12682万元，增长14.18%。其中：

国税系统预计完成41100万元，比年初预算48000万元减少6900万元，比上年完成38104万元，增收2996万元，增长7.86%。其中完成增值税36854万元，比上年完成33157万元，增收3697万元，增长11.15%。

地税系统预计完成40700万元，为全年预算37800万元的107.67%，超预算完成2900万元，比上年完成33501万元，增收7199万元，增长21.49%。其中，完成营业税17220万元，比上年完成12536万元，增收4684万元，增长37.36%；完成耕地占用税和契税6900万元，比上年完成5444万元，增收1456万元，增长26.74%。

财政系统预计完成20300万元，为全年预算16300万元的124.54%，超预算完成4000万元，比上年完成17813万元，增收2487万元，增长13.96%。其中，完成行政事业性收费收入8618万元，比上年完成8032万元，增收586万元，增长7.3%。

全年市本级一般预算收入59361万元，加上级补助收入193543万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入4300万元、上年结余7591万元，全市一般预算收入总额为264795万元。

（二）支出预算执行情况

2013年，全市财政总支出预计达264795万元，其中，全年一般预算支出247677万元（比上年一般预算支出238120万元增长4%），上解上级支出4015万元，地方政府债券还本1750万元，结转下年支出11035万元，全年财政收支结余318万元。

（三）政府性基金执行情况

2013年，全市政府性基金收入23161万元，上级对本级政府性基金补助收入22963万元，上年结余161万元，收入合计46285万元，比上年完成34460万元，增加11825万元。其中：本级政府性基金收入增加13956万元，上级基金补助收入减少2131万元。

2013年，政府性基金支出45815万元，比上年完成34163万元，增加11652万元。主要用于国有土地使用权出让支出14803万元、大中型水库后期扶持基金2260万元、土地开发及整理支出18748万元、育林基金270万元等。

二、落实2013年预算任务所开展的主要工作

（一）着力强化财源建设，稳步夯实财源基础。转变思想、创新理念，紧紧围绕市委调结构、转方式的总体思路，充分发挥财税杠杆作用，加大财政投入力度，下大力气培植壮大财源，推动产业结构优化升级，以支持经济发展和培植财源促进财政增收。一是努力打造企业融资平台，不断拓宽企业融资渠道，帮助重点企业做大做强。二是积极支持企业申报项目，申报重点企业技术改造项目10个、科技创新和节能项目3个、促进中小企业进步项目1个、中小国际开拓项目2个。三是切实加快现代农业建设步伐，争取2013年阳罗洲镇高标准农田建设示范工程项目资金2480万元，完成2012年高标准农田项目建设扫尾工作，建成高标准农田1.7万亩。四是狠抓第三产业发展，注重城乡旅游基础设施建设，开发旅游资源；积极打造高标准的商业区和住宅小区；进一步推进服务业、商业等第三产业发展。

（二）着力强化财税征管，确保收入应收尽收。

一是加强部门协调。落实财税联席会议制度，深入推进社会综合治税，充分调动各涉税部门协同治税的积极性，促进协税护税工作，确保了地方财政收入稳定增长。二是强化预算执行分析。密切关注经济形势发展变化，强化财政预算执行月度、季度分析，及时发现苗头性问题，有针对性地制定应对措施，牢牢把握组织收入工作的主动权。三是依法促进税收征管。支持税务部门搞好税源调查和税收收入分析，完善税源控管体系，完善税收征管激励机制，调动税务部门加强税收征管的积极性。四是依法加强非税收入管理。强化土地、水资源等重点资源性收入，以及排污费、污水处理费等重点环境性收入管理。推进财政票据电子化、网络化，充分发挥“以票控收”、“以票促收”的源头控管作用。

（三）着力优化财政支出，努力增进民生幸福。

坚持“以人为本，协调发展”的科学发展观，充分发挥职能作用，优化支出结构，全力确保社会民生支出，努力增进民生幸福。深入贯彻执行惠民补贴发放政策，发放28项惠民补贴共计2.2亿元，其中发放粮食直补资金1020万元，农资综合补贴6092万元，双季稻补贴3459万元。确保了义务教育公用经费及时落实到位，拨付义务教育公用经费2142万元，拨付教育危改资金1073万元，切实做好64所农村中小学教育危改工作。认真落实成品油价格改革工作，发放成品油价格财政补贴资金4733.58万元。加强城市维护管理，拨付城市建设维护费2827万元。认真落实农业保险政策，保费规模达2540.9万元，投保农户198642户。加强道路交通事故救助基金管理，筹集救助基金318万元，审核批复案例94件，拨付资金230万元。认真做好家电下乡清算工作，核定下乡家电310686台，补贴9670.45万元，摩托车20730辆，补贴1320.82万元。做好了化解乡村干部垫交农业两税债务工作，全市3614位债权人的垫交农业两税债务2085万元全部支付到位。有序开展村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，先后拨付325个村级公益事业建设项目一事一议财政奖补资金1680万元，并重点开展了一事一议财政奖补集中联村项目建设试点工作。

（四）着力深化财政改革，不断增强监管职能。

在继续深化“乡财市管乡用”改革和政府采购体制改革的同时，大力推进“财政三项改革”工作。一是深化国库集中支付改革。实行国库集中支付制度改革的单位或部门（含6个系统）123个，参加国库集中支付的市级预算单位改革比例达到100%，共运行业务20647笔，金额145859元，业务运行良好，财政资金管理有序。二是大力推进公务卡改革。办好和正在办理公务卡的单位有117家(6个系统除外)，申报办理公务卡1778张，办好公务卡1375张，运行公务卡结算业务逐月增加。三是创新试点财政预算绩效评价改革。重点对2011年环洞庭湖基本农田建设工程项目、农村医疗救助财政专项资金、农家书屋工程建设财政专项资金、就业专项补助财政专项资金等绩效考评等重点项目工程进行了全程监督、评价，对九鼎小额贷款股份有限公司及农村信用社两家单位2013年工作进行了评价和工作评分，组织相关部门对部分民生项目进行了绩效考评。此外，我们还扎实开展了财政投资评审工作。对全市242个财政投资项目进行了评审，其中预算项目192个，送审金额61000万元，审减资金4000万元，决算项目50个，送审金额2000万元，审减资金300万元。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到了我市财政工作中还存在诸多的问题。一是财税增收困难。受国际金融危机、国家税改政策和固有的税源结构性矛盾以及税收包袱等因素影响，严重制约我市财税收入增长。二是支出压力增大。投入大量资金进行项目建设，各种社会保障支出不断增加，加上公务员津补贴和事业单位绩效工资的兑现发放等，同比去年新增支出累计超过2亿元，给我市财政造成了巨大的支出压力，收支矛盾进一步突出。三是上级财力性转移支付增量不够。分税制改革、省直管县改革后，中央和省集中了相当一部分原属地方政府的财力，通过转移支付用于再分配。2013年，我市财力性转移支付增量6623万元，落后周边县市。我们将高度重视这些困难和问题，通过完善财政政策、优化支出结构、深化财政改革、强化财政监管、创新工作机制等措施加以解决。

三、2014年预算草案

（一）2014年预算安排的指导思想

2014年，全市财政预算安排总的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，坚持以科学发展观为指导，深入落实积极的财政政策，大力组织财政收入，调整和优化支出结构，切实保障和改善民生。积极运用财税政策，统筹兼顾、科学管理，增收节支，提高财政资金使用效益，促进经济平稳较快发展与社会和谐稳定。

（二）2014年预算编制基本原则

1、坚持量入为出、收支平衡的原则。

2、坚持综合财政预算原则。

3、坚持“五个确保”原则。保工资、保运转、保民生、保安全、保稳定安排支出。

4、坚持公开透明的原则。

5、坚持绩效管理的原则。

（三）2014年财政预算

2014年公共财政预算收入为114350万元，比2013年完成102100万元增加12250万元，增长12%。

2014年本级一般预算收入68029万元（地方部分），加上级补助收入61923万元，减上解上级支出4514万元，市本级预算可用财力125438万元。全市地方财政支出预算125438万元，比2013年增长16.1%。全市财政收支预算平衡。

1、公共财政预算收入按征收部门分解安排如下：

国税系统收入预算46030万元，同比增长12%，其中完成增值税41370万元，同比增长12.25%。

地税系统收入预算45580万元，同比增长12%，其中完成营业税19810万元，同比增长15%，完成所得税6060万元。

财政系统收入预算22740万元，同比增长12%，其中专项收入2039万元、行政事业性收入8980万元、罚没收入2170万元。

2、市本级财政支出主要项目安排如下：

（1）一般公共服务支出22711万元，同比增长11.94%。

（2）公共安全支出6726万元，同比增长8.48%。

（3）教育支出35504万元，同比增长16.45%。

（4）科学技术支出837万元，同比增长8.84%。

（5）文化体育与传媒支出1511万元，同比增长1.61%。

（6）社会保障和就业支出13772万元，同比增长24.47%。

（7）医疗卫生支出6544万元，同比增长14.86%。

（8）节能环保支出912万元，同比增长16.62%。

（9）城乡社区事务支出5761万元，同比增长8.2%。

（10）农林水事务支出12830万元，同比增长24.24%。

（11）交通运输支出1415万元，同比减少72.7%。

（12）资源勘探电力信息等事务支出346万元，同比增长16.1%。

（13）粮油物资储备等事务支出680万元，同比增长16.9%。

（14）商业流通支出1028万元，同比增长6%。

（15）住房保障支出2680万元，同比增长31.7%。

（16）国土资源气象等事务支出2626万元，同比增长3.38%。

3、为提高预算编制的完整性，根据上级要求，将部分提前告知的专项转移支付18363万元纳入本级财政预算，2014年财政总收入预算为148315万元，财政总支出相应安排为148315万元，其中财政预算支出为143801万元，上解支出4514万元。增加的专项转移支付及补助收入18363万元，主要是文化体育与传媒支出99万元，金融监管等事务支出1421万元，医疗卫生支出14648万元，农林水事务支出688万元，交通运输等其他项目支出1507万元。

（四）2014年政府性基金收支预算

2014年，全市政府性基金预算收入32345万元；基金预算支出31939万元，主要是地方教育费附加支出1100万元、城市公用事业附加支出6310万元、育林基金支出280万元、国有土地使用权出让支出13254万元、交通和地方水利以及其他政府性基金支出10995万元。

四、创新发展，真抓实干，确保完成2014年预算任务

为确保2014年各项预算目标任务顺利实现。我们将认真做好以下四项主要工作：

一是加强税源建设。发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动市域经济发展。

二是强化收入征管。创新征税方式，提高征税效率，坚持做到以旬保月、以月保季、以季保年。加强重点税源监控，加强零星税种征管与对“双定户”税收的检查监督，严厉打击各种偷税漏税行为，积极挖潜增收。

三是优化支出结构。严格执行预算，增强预算约束力，集中财力支持经济社会发展的重点领域和关键环节，促进财政有序发展；统筹财政资金，切实保障和改善民生，促进社会事业和谐发展；进一步贯彻落实上级关于厉行节约、严禁铺张浪费的规定，坚决压缩一般性支出，严控“三公”经费，努力降低行政成本。

四是深化财政改革。推进管理创新，促进财政机制不断完善。围绕健全公共财政体制，积极推进财政“三项改革”和科学化精细化财政管理，提高财政资金的实效性和安全性，推动财政科学发展。

各位代表，2014年，我们将在党的十八大和十八届三中全会精神指引下，在市委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2014年财政收支预算任务的全面完成，为促进全市经济和社会事业的科学发展、跨越发展做出新的贡献。