沅江市人民政府

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2019年度沅江市教育局预算绩效评价

报    告

一、部门基本情况

（一）机构设置情况：

沅江市教育局机构包括：

1.沅江市教育局机关

2.沅江市第一中学

3.沅江市琼湖书院

4.沅江市第三中学

5.沅江市职业中等专业学校

6.沅江市城关职高

7.沅江市教师进修学校

8.益阳四通电脑中专

9. 沅江市中心幼儿园

10.沅江市漉湖中心学校

11.沅江市市区中心学校

12.沅江市政通实验学校

13.沅江市城郊中心学校

14.沅江市三眼塘镇中心学校

15.沅江市共华镇中心学校

16.沅江市新湾镇中心学校

17.沅江市南嘴镇中心学校

18.沅江市草尾中心学校

19.沅江市阳罗洲镇中心学校

20.沅江市黄茅洲镇中心学校

21.沅江市泗湖山镇中心学校

22.沅江市四季红中心学校

23.沅江市茶盘洲镇中心学校

24.沅江市南大膳镇中心学校

25.沅江市南洞庭芦苇场中心学校

（二）人员情况

沅江市教育局2019年年末实有人数9022。其中：在职教职工5500人，离退休人员3522人。

（三）主要工作职责

1、全面贯彻党和国家的教育工作方针，落实国家有关教育的法律、法规，研究起草全市有关教育的政策和规定，并负责实施。

2、研究制订全市教育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织规划和计划的实施。

3、统筹规划、协调指导教育体制和办学体制的综合改革。

4、综合管理全市基础教育（含学前教育）、职业教育、成人教育以及社会力量办学等工作，指导、协调各镇乡的教育工作，负责教育督导、检查与评估。

5、负责全市教育系统人员工资、教师资格认定、职称评审及人事管理、考核和调配工作，统筹规划并指导教师和教育行政干部队伍的建设工作，负责师范类毕业生的就业指导工作，管理教育内部人才市场，指导教育系统人事制度改革。

6、提出财政预算内教育经费预算方案的建设，并会同市有关部门草拟教育拨款、教育收费、教育经费筹措、教育基建投资等方面的政策规定，负责统筹管理市下达的教育经费以及其他款项的教育经费及经费使用情况的审计。

7、指导全市各级各类学校思想政治工作，精神文明建设工作、德育工作、教育教学工作、体卫工作，美育工作和国防教育等工作。

8、主管全市中小（幼）学、特（含成职）教的招生和学籍管理工作，组织高考、中考及高等教育自学考试工作。

9、规划、指导并推动教育系统的教育科研工作。

10、统筹规划并指导校办产业工作、学校教学仪器装备、指导学校后勤改革。

11、承办市委、市政府交办的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1、基本支出的主要用途范围及资金的管理情况

基本支出是为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和日常公用经费。我局严格执行国家的财政财务制度，各项支出要全部纳入单位预算，统一核算和管理，统筹兼顾保证重点，合理安排支出比例，分清经费渠道，划清资金界限，加强政府采购管理，节约各种费用支出。

2019年我局基本支出75461万元，其中:人员经费66064万元、日常公用经费支出9397万元。基本支出主要用于基本运转而发生的各项支出，包括用于基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、聘请人员工资等人员性经费和办公费、水电费、差旅费、培训费、会议费、维修费、公务接待、工会经费等日常公用经费等支出。

2、年初总预算收支情况

2019年年初预算收入共74833万元：本级公共财政拨款62761万元，非税收入4923万元，上级财政拨款7149万元。

2019年年初预算支出共74833万元：基本支出68501万元，其中人员经费60789万元，日常公用经费7712万元；项目支出6332万元。

3、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标。

2019年本级财政拨款预算追加6334万元，年终69095万元；上级财政拨款追加4548万元，年终11697万元。年度可用财政拨款预算指标80792万元。

4、年度预算收入决算情况

2019年度收入合计85768万元，其中：财政拨款收入80792万元，占 94.2%；事业收入4771万元，占5.6%；其他收入205万占0.2%。

2019年度财政拨款收入总计80792万元，其中： 2019年度一般公共预算财政拨款收入79342万元，政府性基金财政拨款收入1450万元。

5、年度预算支出决算及结余情况

教育局2019年度支出总计85768万元

（1）支出按性质分类

2019年度基本支出75461万元，占88%；项目支出10307万元，占12%。其中工资福利支出63820万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等，对个人和家庭的补助2244万元，主要包括：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金等；商品和服务支出9397万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费，其他交通费用，其他商品服务支出等；资本性支出10307万元，主要包括房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、网络信息化建设及大型修缮等。

（2）支出按功能科目分类

2019年教育支出79180万元，住房保障支出4716万元，一般公共服务支出143万元，社会保障就业支出61万元，农林水支出232万元，文体支出2万元，其他支出1434万元。

全年收支平衡。

6、“三公经费”预算情况

2019年，我局 “三公”经费财政拨款预算数13.5万元。

7、 “三公经费”预算执行情况

2019年“三公”经费决算为13.5万元。

8、与上年比较“三公经费”控制情况

较2018年15万元下降10%；其中：公务接待费15万元。 2019 年度“三公”经费减少的主要原因：原因是我局认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用，严格规范公务用车管理。

（二）专项支出的管理和使用情况

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金）等安排落实，总投入等情况分析

2019年我局项目支出总计10307万元，用于房屋建筑物购建2593万元，办公设备购置888万元，专用设备购置2254万元，大型修缮3715万元，信息网络及软件购置更新776万元，其他81万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

2019年我局财政资金投入项目支出总计9629万元，用于房屋建筑物购建2593万元，办公设备购置736万元，专用设备购置2107万元，大型修缮3461万元，信息网络及软件购置更新651万元，其他81万元。

3、专项资金管理情况分析

我局遵循统筹规划、合理使用的原则，严格按照相关要求上报专项资金使用计划，并在实施过程中认真做到资金专项专用。建立相应的收支管理制度，不存在支出截留、挪用、挤占资金的现象。

三、专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

学校建设项目可行性研究报告是根据国家和市政府对建设项目有关要求，确保设计方案的可行性、合理性和投资估算的准确性，报上级行政主管部门审批。

每个项目都进行了预算，10万元以上的项目进行了招投标，根据学校实际情况确需增加内容的，按程序申报后，再实施。项目竣工按程序验收，达到合同的质量要求，才给予结算，付款。

（二）专项资金管理情况分析

为进一步规范财政资金管理，强化单位责任意识，进一步完善专项资金管理，提高财政资金使用效益，我局先后制定了支出管理制度、建设项目管理制度、专项资金管理制度以及稽核制度，学校建设项目管理贯穿建设项目的全过程，从项目的报批、工程招投标、勘探设计、项目施工、工程技术、相关设施的配套、专项资金的管理使用，到项目的竣工验收。

四、存在的问题

1、预算编制有待更严格执行，预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

2、固定资产管理有待加强，部分固定资产折损，未及时进行清理。

五、改进措施及有关建议

1、按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2、预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。

3、制定适用本局的固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，以股室建立固定资产台账，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。

4、建议省财政厅和省教育厅定期主办教育专项资金绩效评价的专题培训，提高教育行政干部的项目绩效管理意识和工作人员的项目绩效管理水平。

5、学校存在要改善的地方较多，专项资金有限，一定程度上约束了办学条件的改善。建议省财政和教育部门进一步加大对农村中小学特别是薄弱学校改善办学条件的支持力度。