一、部门基本情况

（一）机构设置和人员情况：沅江市机关事业单位社会保险所为副科级全额拨款单位。目前实有在职人员16人，退休人员5人。

（二）主要职责：负责全市机关事业单位职工养老保险金和职业年金的征收、拨付、运营管理和异动养老金的转移。

二、部门整体收支概况

2019年5月根据《中共沅江市委 沅江市人民政府关于印发<沅江市机构改改革方案>的通知》（沅发【2019】5号），原沅江市社会劳动保险所、沅江市机关事业单位社会保险所、沅江市城乡居民社会养老保险所三所合并为沅江市社会保险服务中心。

2019年1-5月收入59.47万元，其中财政拨款收入59.47万元。

2019年1-5月支出72.42万元，其中工资及福利支出63.18万元、对个人及家庭的补助支出0.55万元、商品及服务支出8.69万元。

三、部门整体支出管理情况

我所财务管理较为严格，建立了《沅江市机关事业单位社会保险所财务管理制度》，并严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。

四、部门整体支出绩效情况

（一）部门职责履行情况                                                                      

1.完成全市参加养老保险在职参保人数14453人，离退休人数9503人。全年机关养老保险基金收入44522.7万元，基金支出45340.1万元。

2.完善基础数据整理，保证了参保单位职工个人信息和参保单位所报的有关数据的真实性和可靠性。

3.确保离退休养老金按时发放到位，严格把关基金支出范畴。

4.强化稽核力度确保基金安全。一方面对所有退休职工的单位进行书面稽核，另一方面是根据参保单位所报的书面稽核结果进行实地复核。对退休死亡时间进行实地稽核，防止弄虚作假。这对进一步规范机关事业养老保险管理工作，保障基金的安全，完整和参保单位离退休人员的合法权利，促进机关事业养老保险事业的健康发展具有重大的意义。

5.加大政策宣传，加强人员培训。今年中央和省厅陆续出台了关于养老保险改革方面的文件，涵盖新养老保险制度的建立、经办流程、新老制度衔接等一系列问题，关系到每个职工的切身利益。我所一方面利用QQ工作信息平台、走进社区等活动及时宣传和解读新政策文件精神，一方面对本所职工进行业务培训，组织集中学习，对学习情况进行考试，要求每个职工都能掌握新政策的要点和具体细节。

6.基金财务管理进一步强化和规范。在基金管理工作中，我所也采取了一系列措施：一是要求财会人员要严格依据《会计法》和国家有关法律、法规、制度规定，积极履行个人职责，切实做好本单位的会计核算等财会工作，管好用好资金。二是加强基金管理。要求经办人员不得代办、经手现金业务，不得手工操作，严防在收缴、拨付中出现漏洞，确保养老基金的安全运行。三是加强财务管理，始终坚持“财务收支两条线”。

（二）财政预算绩效管理情况

2019年我所认真贯彻执行《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律法规，认真进行了预算编制，建立健全了单位财务制度，加强了财政专项资金管理，严格按预算进度支付费用，加强了“三公”经费控制，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规定执行,预算执行完成和控制较好。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

通过认真对照《2019年部门整体支出绩效评价指标体系表》开展自评，我所各项指标都较好地达到了相关要求，2019年部门整体支出绩效自评结论：优。

六、存在的主要问题

预算执行存在偏差。由于年初预算安排经费不足，加上启动实施新的养老保险制度，本年度许多专项工作需要申请追加预算，导致实际经费支出高于年初预算，预算编制与实际情况存在偏差。

七、改进措施和有关建议

（一）强化预算管理，提高单位预算执行力度。

（二）加强资产管理，做好资产信息系统的维护工作，及时录入更新购置资产，使资产变动情况与信息系统数据一致。

（三）组织岗位实务学习与培训，让财务人员通过学习能够科学合理地编制部门预算，切实提高部门预算收支管理水平。

沅江市机关事业单位社会保险所

2020年7月21日